Zakon o spremembah in dopolnitvah zakona o deviznem poslovanju (ZDP-B)

V zakonu o deviznem poslovanju (Uradni list RS, št. 1/91-I in 71/93) se v 30. členu na koncu prvega odstavka doda besedilo “pod pogoji, ki jih določi Banka Slovenije.” Za tretjim odstavkom se doda nov četrti odstavek, ki se glasi: “Devize na deviznem računu iz tega člena se smejo uporabiti samo za tekoče poslovanje v okviru dejavnosti iz prvega in tretjega odstavka tega člena.”

V drugem odstavku 55. člena se črta besedilo “če je zoper lastnika uveden sodni postopek”.

Za 57. členom se doda nov 57.a člen, ki se glasi: Domače in tuje fizične osebe morajo pri prehodu državne meje organom carinske službe prijaviti vsak prenos gotovine in čekov, ki presega vrednost 2,200.000 tolarjev. Obveznost iz prejšnjega odstavka velja tudi za pooblaščeno osebo pravne osebe, ki preko državne meje prenaša gotovino in čeke za pravno osebo.”

65. člen se spremeni tako, da se glasi: “Devizno poslovanje pravnih oseb, podjetnikov posameznikov, fizičnih oseb in pooblaščenih bank je pod devizno kontrolo.”

68. člen se spremeni tako, da se peti odstavek nadomesti z novim petim odstavkom, ki se glasi: “Do vzpostavitve nove organiziranosti davčne službe sta davčna organa po tem zakonu Agencija za plačilni promet, nadziranje in informiranje za pravne osebe in Republiška uprava za javne prihodke za fizične osebe in zasebnike.”

V 72. členu se doda nov tretji odstavek, ki se glasi: “Vpogled v dokumentacijo v smislu drugega odstavka tega člena pomeni tudi vpogled v dokumentacijo in račune tretjih domačih in tujih oseb v zvezi s posamezno transakcijo, ki je v povezavi z izvajanjem kontrole iz prvega odstavka tega člena.”

V 73. členu se doda nov četrti odstavek, ki se glasi: “Pritožba ne zadrži izvršitve odločbe.” Dosedanji četrti odstavek postane peti odstavek.

Za 81. členom se dodata nova 81.a in 81.b člen, ki se glasita: Če se z odločbo iz prvega odstavka 73. člena ugotovi, da ima pravna oseba ali zasebnik devize na računih v tujini brez dovoljenja Banke Slovenije ali da posluje v nasprotju s pogoji, ki jih določa Banka Slovenije po 29. in 30. členu tega zakona, mora pravna oseba ali zasebnik v roku petih delovnih dni od prejema odločbe vplačati pri Banki Slovenije brezobrestni depozit v tolarski protivrednosti ugotovljenega stanja na računu v tujini. Tolarska protivrednost se določi na podlagi srednjega tečaja Banke Slovenije na dan vplačila depozita. Vplačani depozit vrne Banka Slovenije v dveh delovnih dneh po predložitvi dovoljenja Banke Slovenije ali dokazila o uskladitvi poslovanja s pogoji, ki jih določa Banka Slovenije potem, ko je iz sredstev depozita na podlagi odločbe davčnega organa poplačala zapadle davčne obveznosti domače osebe.

Kolikor devizni inšpektorat ugotovi, da depozit iz prejšnjega člena ni bil vplačan v skladu z določili prejšnjega člena, izda sklep o prisilni izterjavi na denarna sredstva, ki jih ima dolžnik na računu pri Agenciji za plačilni promet, nadziranje in informiranje oziroma banki. Zoper sklep iz prejšnjega odstavka ni pritožbe. Denarna sredstva iz prvega odstavka se izterjajo skladno z zakonom o Agenciji za plačilni promet, nadziranje in informiranje oziroma skladno z zakonom o davkih občanov.”

V prvem odstavku 82. člena se besede “od 5.000 do 450.000 tolarjev” nadomestijo z besedami “najmanj 6,000.000 tolarjev”. Za 6. točko se dodata novi 7. in 8. točka, ki se glasita: “7. ima račun v tujini brez dovoljenja Banke Slovenije (29.člen); 8. uporablja devize na računu v tujini v nasprotju z nameni iz 29. in 30. člena zakona;”. Dosedanje 7. do 14. točka postanejo 9. do 16. točka. Doda se nova 17. točka, ki se glasi: “17. ne izvrši odločbe iz 73. člena.” V drugem odstavku 82. člena se besede “od 500 do 25.000 tolarjev” nadomestijo z besedami “najmanj 500.000 tolarjev”.

V prvem odstavku 84. člena se besede “od 500 do 100.000 tolarjev” nadomestijo z besedami “najmanj 600.000 tolarjev”. Doda se nova 3. točka, ki se glasi: “3. preko pooblaščene osebe poskusi prenesti ali prenese preko državne meje brez prijave carinski službi gotovino ali čeke, ki presegajo protivrednost 2.200.000 tolarjev (57.a člen);”. Dosedanja 3. točka postane 4. točka, ki se spremeni tako, da se glasi: “4. če na zahtevo kontrolnega organa ne ravna po določilih 81. člena;”. V drugem odstavku 84. člena se besede “od 500 do 10.000 tolarjev” nadomestijo z besedami “najmanj 50.000 tolarjev”.

85. člen se spremeni tako, da se glasi: “Zasebnik, ki stori dejanje iz 82. in 84. člena tega zakona, se kaznuje za prekršek z denarno kaznijo najmanj 500.000 tolarjev.”

V prvem odstavku 86. člena se besede “od 500 do 10.000 tolarjev” nadomestijo z besedami “najmanj 50.000 tolarjev”. Doda se nova 3. točka, ki se glasi: “3. poskusi prenesti ali prenese preko državne meje brez prijave carinski službi gotovino ali čeke, ki presegajo protivrednost 2,200.000 tolarjev (57.a člen);”. Dosedanji 3. in 4. točka postaneta 4. in 5. točka.

Ta zakon začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. Št. 440-01/91-5/33 Ljubljana, dne 24. oktobra 1995. Predsednik Državnega zbora Republike Slovenije Jožef Školč l. r.