Poročevalska finančna institucija
Izraz je opredeljen v 2 predpisih; pomen je vezan na predpis, v katerem je opredeljen.
katero koli finančno institucijo jurisdikcije, ki ni neporočevalska finančna institucija
Poročevalska finančna institucija Slovenije ali poročevalska finančna institucija ZDA, odvisno od sobesedila.
Kje se izraz uporablja
- 2. člen Uredba o ratifikaciji Večstranskega sporazuma med pristojnimi organi o avtomatični izmenjavi informacij o finančnih računih – Izmenjava informacij v zvezi z računi, o katerih se poroča
… ustrezna oznaka, če ni številke računa); c) ime in (morebitna) identifikacijska številka poročevalske finančne institucije; d) stanje na računu ali vrednost računa (vključno z odkupno vrednostjo ali vrednostjo ob odstopu v primeru zavarova …
- 4. člen Uredba o ratifikaciji Večstranskega sporazuma med pristojnimi organi o avtomatični izmenjavi informacij o finančnih računih – Sodelovanje pri izpolnjevanju in uveljavljanju
… da je lahko napaka privedla do nepravilnega ali nepopolnega sporočanja informacij ali da poročevalska finančna institucija ne izpolnjuje veljavnih zahtev za poročanje in ne upošteva postopkov dolžne skrbnosti, skladnih s Skupnim standardom …
- 7. člen Uredba o ratifikaciji Večstranskega sporazuma med pristojnimi organi o avtomatični izmenjavi informacij o finančnih računih – Trajanje in prenehanje sporazuma
… ustreznih informacij, kakor določa ta sporazum, ali tako opredelitev statusa subjektov kot neporočevalskih finančnih institucij ali računov kot izključenih računov, da se s tem izničuje namen Skupnega standarda poročanja. 4. Pristojni orga …
- 2. člen BUSSDP
… izmenjujejo, so: a) v primeru Slovenije v zvezi z vsakim računom ZDA, o katerem se poroča, pri vsaki poročevalski finančni instituciji Slovenije: (1) ime, naslov in IŠD ZDA vsake določene osebe ZDA, ki je imetnik takega računa, in v primer …
- 3. člen BUSSDP – Čas in način izmenjave informacij
… odstavek tega člena pogodbenicama v zvezi z vsakim računom, o katerem se poroča in ga vodi poročevalska finančna institucija Slovenije na dan 30. junija 2014, in v skladu s četrtim odstavkom 6. člena tega sporazuma ni treba pridobiti in v …
- 4. člen BUSSDP – Uporaba FATCA za finančne institucije Slovenije
1. Obravnavanje poročevalskih finančnih institucij Slovenije. Vsaka poročevalska finančna institucija Slovenije se obravnava, kakor da izpolnjuje pogoje po oddelku 1471 Zakonika o notranjih prihodkih ZDA, in zanjo po tem oddelku odtegljaji …
- 5. člen BUSSDP – Sodelovanje pri izpolnjevanju in uveljavljanju
… omenjeni pristojni organ ugotovi večje neizpolnjevanje obveznosti iz tega sporazuma glede poročevalske finančne institucije v drugi jurisdikciji. Pristojni organ te druge pogodbenice uporabi notranje pravo (vključno z veljavnimi kazenskimi …
- 6. člen BUSSDP
… računih, ki se vodijo na dan 30. junija 2014. V zvezi z računi, o katerih se poroča in jih vodi poročevalska finančna institucija na dan 30. junija 2014: a) se Združene države zavezujejo, da bodo do 1. januarja 2017 glede poročanja za leto …
Sorodni izrazi
Opredelitve so strojno izluščene iz besedila členov in skrajšane. Pravno velja besedilo člena, do katerega vodi povezava.