Subjekt, ki ni subjekt ZDA

Kje se izraz uporablja

• 2. člen BUSSDP

  … ime, naslov in IŠD ZDA vsake določene osebe ZDA, ki je imetnik takega računa, in v primeru subjekta, ki ni subjekt ZDA, za katerega se po postopkih dolžne skrbnosti, navedenih v prilogi I, opredeli, da ima eno ali več obvladujočih oseb, ki …

• 4. člen BUSSDP – Uporaba FATCA za finančne institucije Slovenije

  … oziroma kot oproščene upravičene lastnike. Pri tem pokojninski načrt Slovenije vključuje subjekt, ki je ustanovljen v Sloveniji ali je v njej in je urejen s slovenskimi predpisi, ali vnaprej določen pogodbeni ali pravni dogovor, ki se upra …

• 10. člen BUSSDP – Veljavnost sporazuma

  … samopotrdila, mora tak račun obravnavati kot račun ZDA, o katerem se poroča. IV. Že obstoječi računi subjektov. Za identificiranje računov ZDA, o katerih se poroča, in računov, ki jih imajo nesodelujoče finančne institucije, med že obstoje …

Sorodni izrazi