Pravilnik o dvigih ter pologih domače in tuje gotovine neposrednih in posrednih proračunskih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije preko posebnega računa z ničelnim stanjem

Ta pravilnik določa način odprtja posebnih računov z ničelnim stanjem (v nadaljevanju: gotovinski račun) pri izbranih poslovnih bankah in poslovanja prek teh računov za neposredne in posredne uporabnike državnega in občinskih proračunov, za Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije (v nadaljevanju: proračunski uporabnik).

Gotovinski račun sme odpreti proračunski uporabnik, ki je vključen v sistem enotnega zakladniškega računa države oziroma občine.

Ministrstvo za finance sklene pogodbe s poslovnimi bankami, ki bodo za proračunske uporabnike vodile gotovinske račune. Ministrstvo za finance izdela seznam poslovnih bank, ki so sklenile pogodbe iz prejšnjega odstavka, ga posreduje Upravi Republike Slovenije za javna plačila in Banki Slovenije ter ju sproti obvešča o spremembah seznama.

Uprava Republike Slovenije za javna plačila vodi seznam poslovnih bank, ki so sklenile pogodbo iz prejšnjega člena, ter seznam vseh odprtih gotovinskih računov proračunskih uporabnikov pri izbranih poslovnih bankah, ki vsebuje: naziv proračunskega uporabnika, številko podračuna enotnega zakladniškega računa države oziroma občine in številko gotovinskega računa.

Proračunski uporabnik odpre gotovinski račun pri poslovni banki, ki jo izbere iz seznama poslovnih bank (v nadaljevanju: izbrana poslovna banka), in sicer v skladu s pravili izbrane poslovne banke. Proračunski uporabnik lahko pri izbrani poslovni banki odpre tudi več gotovinskih računov, vendar največ po en gotovinski račun za posamezno organizacijsko enoto v njegovi sestavi. Gotovinski račun za posamezno organizacijsko enoto praviloma odpre pri poslovni enoti izbrane poslovne banke na področju delovanja te organizacijske enote.

Ob odprtju gotovinskega računa je proračunski uporabnik dolžan posredovati Upravi Republike Slovenije za javna plačila naslednje podatke: naziv proračunskega uporabnika, številko podračuna enotnega zakladniškega računa države oziroma občine in številko gotovinskega računa.

Proračunski uporabnik lahko uporablja gotovinski račun za dvige domače in tuje gotovine (v nadaljevanju: dvige gotovine), izvršene na dan nakazila kritja s podračuna enotnega zakladniškega računa države oziroma občine. Proračunski uporabnik je dolžan dvigniti gotovino na dan nakazila kritja v višini nakazanega kritja. Kritij, izvršenih tekočega delovnega dne, proračunski uporabnik ne sme uporabiti za dvige gotovine v naslednjih delovnih dneh. Proračunski uporabnik lahko uporablja gotovinski račun tudi za pologe domače in tuje gotovine (v nadaljevanju: pologe gotovine). Gotovinski račun ob koncu delovnega dne izkazuje ničelno stanje. Banka morebitno pozitivno stanje gotovinskega računa nakaže na podračun enotnega zakladniškega računa države oziroma občine.

Proračunski uporabnik lahko opravlja dvige in pologe gotovine pri izbrani poslovni banki v skladu z njenim urnikom. Pri dvigih gotovine upošteva 9. člen tega pravilnika. Dvig gotovine pri izbrani poslovni banki je možen le na podlagi predhodnega nakazila kritja ter do višine nakazanega kritja. Kritje za dvig gotovine proračunski uporabnik zagotovi s prenosom sredstev iz svojega podračuna enotnega zakladniškega računa države oziroma občine na gotovinski račun v valuti dviga.

Kritje za dvig gotovine je zagotovljeno, ko so sredstva na računu izbrane poslovne banke. Pri tem lahko proračunski uporabnik dvigne gotovino na bančnem okencu izbrane poslovne banke do časa, ki izbrani poslovni banki še omogoča vračilo sredstev na podračun enotnega zakladniškega računa države oziroma občine in, glede katerega se izbrana poslovna banka predhodno dogovori s proračunskim uporabnikom. Informacijo o skrajnem času prejema sredstev na računu poslovne banke iz prejšnjega odstavka, zato da bo dnevni dvig gotovine še možen do časa, navedenega v prejšnjem odstavku, pridobi proračunski uporabnik pri izbrani poslovni banki. Informacijo o skrajnem času predložitve naloga za kritje gotovine s strani proračunskega uporabnika, zato da bo prenos sredstev izvršen v skladu s prvim in drugim odstavkom tega člena, pridobi proračunski uporabnik pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila.

Če posamezno dnevno izplačilo z gotovinskega računa proračunskega uporabnika pri izbrani poslovni banki presega znesek, dogovorjen z izbrano poslovno banko, mora proračunski uporabnik predhodno najaviti dvig. V primeru dviga tuje gotovine je predhodna najava obvezna ne glede na znesek.

Proračunski uporabnik je dolžan plačati stroške dvigov in pologov gotovine kakor tudi stroške vračil sredstev iz naslova neprevzete gotovine, ki so nastali zaradi nespoštovanja drugega odstavka 7. člena tega pravilnika, in morebitne druge stroške v zvezi z vodenjem gotovinskega računa. Stroške iz prejšnjega odstavka proračunski uporabnik plačuje v skladu z veljavno tarifo izbrane poslovne banke enkrat mesečno na podlagi izdanega računa. Rok plačila je 30 dni od prejema računa pri proračunskem uporabniku.

Na dan prometa na gotovinskem računu izbrana poslovna banka posreduje izpisek o prometu in stanju Upravi Republike Slovenije za javna plačila. Uprava iz prejšnjega odstavka izpisek o prometu in stanju vključi v bazo podatkov plačilnega prometa, zatem pa izpisek posreduje proračunskemu uporabniku na enak način, kot ga obvešča pri vodenju podračuna enotnega zakladniškega računa.

Reklamacije v zvezi z dvigi in pologi gotovine rešuje proračunski uporabnik pri izbrani poslovni banki oziroma Upravi Republike Slovenije za javna plačila. Pravilnik o dvigih tolarske in tuje gotovine neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije prek posebnega računa z ničelnim stanjem (Uradni list RS, št. 89/02) vsebuje naslednji končni določbi: Z uveljavitvijo tega pravilnika preneha veljati odredba o dvigih tolarske in tuje gotovine neposrednih in posrednih proračunskih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko zavarovanje Slovenije prek posebnega računa z ničelnim stanjem (Uradni list RS, št. 47/02 in 57/02). Pogodbe, sklenjene po odredbi iz prejšnjega odstavka, ostanejo v veljavi do izteka časa, za katerega so sklenjene.

Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, 12. člen pa se uporablja od 3. januarja 2002.«. Popravek pravilnika o dvigih tolarske in tuje gotovine neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije prek posebnega računa z ničelnim stanjem (Uradni list RS, št. 94/02) popravlja 15. člen pravilnika tako, da se pravilno glasi: Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. 12. člen se uporablja od 3. januarja 2003 dalje.«. Pravilnik o spremembah Pravilnika o dvigih tolarske in tuje gotovine neposrednih in posrednih proračunskih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije prek posebnega računa z ničelnim stanjem (Uradni list RS, št. 117/07) vsebuje naslednjo končno določbo: »4. člen Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«. Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o dvigih domače in tuje gotovine neposrednih in posrednih proračunskih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije prek posebnega računa z ničelnim stanjem (Uradni list RS, št. 109/09) vsebuje naslednjo končno določbo: »8. člen Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«.