6. člen

(1)Letna stopnja donosnosti do dospetja vrednostnega papirja pri tržni vrednosti se računa na podlagi enačbe za računanje donosnosti ISMA 6.3 in uporabe tržne cene, kot je definirana v tretjem in četrtem odstavku 4. člena tega pravilnika, ter je enaka: , pri čemer je:

-        P – čista tržna vrednost posameznega vrednostnega papirja (tečaj krat vrednost lota),

-        Denarni toki – denarni tok vrednostnega papirja (obresti in glavnice) ob časih i (do zapadlosti),

-        Donosnost – letna stopnja donosnosti do dospetja vrednostnega papirja,

-        Li – število let od dneva izračuna do dneva denarnega toka.

(2)Za vrednostne papirje s spremenljivo obrestno mero se donosnost izračuna ob predpostavki, da se uporabi zadnji znani mesečni TOM.

(3)Za vrednostne papirje, nominirane v tujih valutah, se donosnost izračuna ob predpostavki nespremenjene vrednosti tuje valute v prihodnje, ki je enaka vrednosti tuje valute na dan vrednotenja.